12 meses
15-01-2026
Online
60
1500
$ 3.565
La Maestría en Derecho Tributario Internacional de ISEIE Panamá está diseñada especialmente para proporcionar a los profesionales una comprensión profunda de los sistemas fiscales transnacionales, los tratados para evitar la doble imposición, los mecanismos de control de la erosión de bases imponibles y las estrategias de cumplimiento tributario en operaciones internacionales.
Nos encargamos de abordar temas como los precios de transferencia, los convenios fiscales bilaterales y multilaterales, el Plan BEPS de la OCDE, la fiscalidad de establecimientos permanentes, las operaciones con paraísos fiscales y los mecanismos de intercambio automático de información tributaria.
El propósito de esta maestría del Instituto Superior Europeo de Innovación Educativa ISEIE es formar profesionales capaces de interpretar y aplicar la normativa que regula la tributación transfronteriza y los mecanismos de prevención de evasión fiscal global. En un contexto donde la transparencia fiscal internacional y las iniciativas BEPS demandan especialistas actualizados.
Este programa busca dotar a los participantes de las herramientas teóricas y prácticas necesarias para analizar tratados fiscales, valorar precios de transferencia y estructurar operaciones con eficiencia tributaria. La maestría tiene como objetivo central desarrollar una visión integral que combine conocimientos de derecho tributario nacional con la comprensión profunda de convenios internacionales y recomendaciones de organismos especializados, permitiendo así un ejercicio profesional efectivo en despachos especializados, corporativos y organismos internacionales.
Esta maestría te prepara para ejercer como especialista en fiscalidad internacional, capacitándote para asesorar a empresas e instituciones en materias como interpretación de convenios fiscales, documentación de precios de transferencia, planificación de inversiones transfronterizas, cumplimiento de obligaciones de intercambio de información y representación en procedimientos de acuerdo mutuo.
Adquirirás las competencias necesarias para analizar operaciones globales desde perspectiva tributaria, evaluar riesgos fiscales internacionales, desarrollar estrategias de cumplimiento normativo y asesorar en controversias tributarias transnacionales. Al finalizar, estarás preparado para ofrecer soluciones innovadoras, anticiparte a cambios regulatorios y posicionarte como un profesional indispensable en asesoría tributaria internacional, donde la especialización en fiscalidad transfronteriza representa una ventaja competitiva clave.
ISEIE tiene como objetivo promover la educación de calidad, la investigación de alto nivel y los estudios de excelencia en todo el mundo.
La titulación que reciben nuestros estudiantes son reconocidas en las empresas más prestigiosas.
ISEIE cuenta con una trayectoria formativa basada en años de experiencia y preparación de profesionales cualificados.
Alto porcentaje de aquellos que han estudiado un MBA han incrementado su salario
Según estudios, los perfiles más buscados son los que cuentan con formación académica superior.
Nuestro sistema educativo le permite compatibilizar de un modo práctico y sencillo los estudios con su vida personal y profesional.
Nuestro plan interno de calidad del instituto persigue diversos objetivos, como el aumento de la satisfacción de los estudiantes, el cumplimiento de los objetivos de calidad establecidos, el desarrollo de una cultura de calidad, el reforzamiento de la relación entre el personal y la universidad, y el mejoramiento continuo de los procesos.
De esta forma, el profesional que acceda al programa encontrarás el contenido más vanguardista y exhaustivo relacionado con el uso de materiales innovadores y altamente eficaces, conforme a las necesidades y problemáticas actuales, buscando la integración de conocimientos académicos y de formación profesional, en un ambiente competitivo globalizado.
Todo ello a través de de material de estudio presentado en un cómodo y accesible formato 100% online.
El empleo de la metodología Relearning en el desarrollo de este programa te permitirá fortalecer y enriquecer tus conocimientos y hacer que perduren en el tiempo a base de una reiteración de contenidos.
1.1 Principios de la tributación internacional.
1.2 Armonización y cooperación fiscal entre países.
1.3 Regulaciones fiscales en bloques económicos.
1.4 Historia y evolución del derecho tributario internacional.
1.5 Fuentes del derecho tributario internacional.
1.6 Sujetos obligados en el ámbito tributario internacional.
1.7 Jurisdicción fiscal y conflicto de competencias.
1.8 Derecho comparado en sistemas tributarios internacionales.
1.9 Rol de los organismos internacionales en la tributación global.
1.10 El concepto de residencia fiscal en contextos internacionales.
2.1 Interpretación de convenios fiscales bilaterales y multilaterales.
2.2 Métodos para evitar la doble imposición.
2.3 Aplicación de tratados fiscales en operaciones internacionales.
2.4 Modelos de convenios OCDE y ONU.
2.5 Tratados sobre intercambio de información tributaria.
2.6 Procedimientos amistosos y resolución de controversias en tratados.
2.7 Cláusulas antiabuso en convenios internacionales.
2.8 Principios de no discriminación y equidad fiscal.
2.9 Nuevos tratados en el marco del multilateralismo fiscal.
2.10 Aplicación práctica de convenios en casos jurisprudenciales.
3.1 Estrategias para la optimización tributaria.
3.2 Regímenes fiscales favorables y planificación offshore.
3.3 Regulaciones contra la elusión y evasión fiscal.
3.4 BEPS (Base Erosion and Profit Shifting) y su implementación.
3.5 Evaluación de riesgos fiscales en la planificación internacional.
3.6 Planificación fiscal en estructuras multinacionales.
3.7 Uso de holdings y entidades híbridas.
3.8 Planificación sucesoria y patrimonial internacional.
3.9 Limitaciones legales y éticas en la planificación fiscal.
3.10 Informes país por país (CbC) y sus implicaciones.
4.1 Mecanismos de intercambio de información fiscal.
4.2 Estándares internacionales en materia de cumplimiento tributario.
4.3 Buenas prácticas en auditoría y fiscalización internacional.
4.4 CRS (Common Reporting Standard) y FATCA.
4.5 Listas grises y negras de paraísos fiscales.
4.6 Procedimientos de debida diligencia tributaria.
4.7 Cooperación administrativa entre autoridades fiscales.
4.8 Sistemas de cumplimiento fiscal corporativo.
4.9 Reportes fiscales obligatorios para empresas multinacionales.
4.10 Transparencia fiscal y protección de datos personales.
5.1 Fiscalidad en plataformas digitales y comercio electrónico.
5.2 Regulación de criptomonedas y activos digitales.
5.3 Desafíos fiscales en la economía digital global.
5.4 Propuestas internacionales de tributación digital (OCDE, UE, etc.).
5.5 Impuesto sobre servicios digitales (Digital Services Tax – DST).
5.6 Fiscalidad de los ingresos por influencers, youtubers y freelancers.
5.7 Tratamiento tributario de los NFT y metaverso.
5.8 Rastreo y fiscalización de operaciones digitales.
5.9 Tributación indirecta en la economía digital.
5.10 Nuevas tecnologías para la fiscalización digital.
6.1 Métodos alternativos de resolución de conflictos fiscales.
6.2 Procedimientos de arbitraje en disputas tributarias internacionales.
6.3 Casos emblemáticos de litigios fiscales globales.
6.4 Jurisdicción competente en controversias internacionales.
6.5 Mecanismos de solución bajo tratados multilaterales.
6.6 Rol del Tribunal de Justicia de la Unión Europea.
6.7 El arbitraje fiscal: ventajas, desventajas y desafíos.
6.8 Participación de expertos y peritos fiscales.
6.9 Costos y tiempos en la resolución de disputas tributarias.
6.10 Reformas recientes en materia de solución de controversias.
7.1 Impacto de la política fiscal en la inversión extranjera.
7.2 Estrategias fiscales para el crecimiento económico.
7.3 Regulaciones fiscales en economías emergentes.
7.4 Política fiscal como herramienta de equidad social.
7.5 Incentivos fiscales para zonas francas y desarrollo regional.
7.6 Integración económica y armonización fiscal regional.
7.7 Medición del impacto fiscal en el PIB y empleo.
7.8 Tributación verde y sostenibilidad.
7.9 Política fiscal y cooperación internacional para el desarrollo.
7.10 Reformas tributarias y su impacto macroeconómico.
TRABAJO FINAL MÁSTER
Abogados tributaristas y asesores fiscales que buscan especializarse en el ámbito internacional. Contadores públicos, economistas y consultores financieros que asesoran operaciones o estructuras internacionales.
Funcionarios públicos y técnicos de administraciones tributarias interesados en normativas supranacionales y cooperación
internacional. Académicos e investigadores que deseen profundizar en el estudio del derecho tributario comparado y global.
Al concluir el máster, los participantes serán galardonados con una titulación oficial otorgada por ISEIE Innovation School. Esta titulación se encuentra respaldada por una certificación que equivale a 60 créditos ECTS (European Credit Transfer and Accumulation System) y representa un total de 1500 horas de dedicación al estudio.
Esta titulación de ISEIE no solo enriquecerá su imagen y credibilidad ante potenciales clientes, sino que reforzará significativamente su perfil profesional en el ámbito laboral. Al presentar esta certificación, podrá demostrar de manera concreta y verificable su nivel de conocimiento y competencia en el área temática del programa.
Esto resultará en un aumento de su empleabilidad, al hacerle destacar entre otros candidatos y resaltar su compromiso con la mejora continua y el desarrollo profesional.
Una vez que haya completado satisfactoriamente todos los módulos de la Maestría en Derecho Tributario Internacional, deberá llevar a cabo un trabajo final en el cual deberá aplicar y demostrar los conocimientos que ha adquirido a lo largo del curso.
Este trabajo final suele ser una oportunidad para poner en práctica lo que ha aprendido y mostrar su comprensión y habilidades en el tema.
Puede tomar la forma de un proyecto, un informe, una presentación u otra tarea específica, dependiendo del contenido de la especialización y sus objetivos, recuerde seguir las instrucciones proporcionadas y consultar con su instructor o profesor si tiene alguna pregunta sobre cómo abordar el trabajo final.
Descubre las preguntas más frecuentes y sus respuestas, de no e no encontrar una solución a tus dudas te invitamos a contactarnos, estaremos felices de brindarte más información
Esta maestría abre oportunidades en despachos fiscales internacionales especializados en tributación transfronteriza, departamentos tributarios de corporaciones multinacionales, Big Four (Deloitte, PwC, KPMG, EY) en áreas de transfer pricing, administraciones tributarias nacionales, organismos multilaterales (OCDE, FMI, BID), firmas de consultoría en cumplimiento BEPS, banca de inversión en estructuración fiscal, family offices globales, arbitraje tributario internacional y docencia universitaria. Los graduados pueden ejercer como abogados tributaristas internacionales, consultores de precios de transferencia, asesores fiscales de multinacionales, auditores tributarios globales o especialistas en planificación fiscal internacional.
El objetivo es formar especialistas capaces de asesorar en operaciones tributarias internacionales, interpretando convenios fiscales y aplicando normativa de precios de transferencia. La maestría desarrolla competencias en planificación fiscal legítima, cumplimiento normativo transfronterizo, análisis de riesgos fiscales globales y representación en controversias tributarias ante autoridades de múltiples jurisdicciones.
Se requiere título universitario en derecho, contaduría pública o áreas afines. Es deseable experiencia en asesoría tributaria o departamentos financieros. La maestría está diseñada para profesionales que busquen especialización avanzada en fiscalidad transfronteriza y deseen desarrollar carreras en despachos especializados o empresas multinacionales.
El programa aborda convenios fiscales internacionales (Modelos OCDE y ONU), precios de transferencia, Plan BEPS y medidas antiabuso, establecimientos permanentes, fiscalidad de operaciones financieras internacionales, paraísos fiscales, intercambio automático de información (CRS/FATCA), procedimientos de acuerdo mutuo, arbitraje fiscal internacional y derecho tributario comparado con análisis de jurisprudencia relevante.
Sí, la maestría integra metodología práctica mediante análisis de jurisprudencia tributaria internacional, casos de reestructuración empresarial con impacto fiscal, simulaciones de auditorías de precios de transferencia y elaboración de dictámenes sobre convenios fiscales. El enfoque aplicado permite desarrollar habilidades de estructuración fiscal internacional y estrategias de defensa en controversias tributarias.
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